Какие суммы удержанного и перечисленного налога указывать в справке 2-НДФЛ?

Comments

• Цитата: В 2 НДФЛ сумму налога удержанная и сумма налога перечисленная, указать фактическую удержанную и перечисленную?

  Не могли бы конкретизировать свой вопрос?
  И лучше на примере, на цифрах.
• Каркуша, 
  Сформирован отчет 2 ндфл за 2018г. Общая сумма дохода 118263,65 - 53479,6 вычеты станд на детей= налоговая база 64784,05*13%=сумма налога исчисленная 8422,00. Удержанно и перечисленно 7742= 8422-680 ( 680 не удержано и не перечисленно в 2018г за декабрь 2018, будет удерживаться и перечисляться в январе 2019г). Какую сумму указать удержанную и перечисленную по факту в 2018г?
• Цитата: Какую сумму указать удержанную и перечисленную по факту в 2018г?

  если на момент формирования справки 2-НДФЛ налог уже был удержан и перечислен, то его нужно отразить в 2-НДФЛ.
  В вашей ситуации налог за декабрь 2018 удержан и перечислен в январе 2019, а справки вы, судя по всему, еще не сдали.
  Поэтому нужно включить по факту полностью 8422,00 и удержанный и перечисленный
• Каркуша, 
  Фактически же не удержан и не перечислен?
• Цитата: 680 не удержано и не перечисленно в 2018г за декабрь 2018, будет удерживаться и перечисляться в январе 2019г)

  Сегодня март. Вы в январе 680 рублей  декабрьского НДФЛ удержали? Перечислили в бюджет?
  Если на оба вопроса да, то включаете сумму 680 в строку "удержано" и в строку "перечислено".
  

  Цитата: Фактически же не удержан и не перечислен?

  Поясните тогда, что вы понимаете под словом "фактически".
• Каркуша,
  Огромное спасибо