Какой срок указать в реквизите «107» платежного поручения по уплате НДФЛ за физлицо?
Добрый день, помогите пожалуйста разобраться в следующем вопросе:
Фирмой (арендатором) был перечислен аванс физ.лицу (арендодателю) по договору аренды 17.10.2022. НДФЛ уплачивается с опозданием.
Как верно указать реквизиты полей "107", "108" по уплате НДФЛ в данном случае?
Буду благодарна за помощь!
Фирмой (арендатором) был перечислен аванс физ.лицу (арендодателю) по договору аренды 17.10.2022. НДФЛ уплачивается с опозданием.
Как верно указать реквизиты полей "107", "108" по уплате НДФЛ в данном случае?
Буду благодарна за помощь!
Comments
-
Добрый день,
Цитата: помогите пожалуйста разобраться в следующем вопросе:Фирмой (арендатором) был перечислен аванс физ.лицу (арендодателю) по договору аренды 17.10.2022. НДФЛ уплачивается с опозданием.Как верно указать реквизиты полей "107"Если НДФЛ удержали при выплате дохода 17.10.2022, то ставите МС.10.2022, т.к. датой получения дохода в виде арендной платы для учета НДФЛ является дата выплаты дохода (подп. 1 п. 1 ст. 223 НК), то и удержанный НДФЛ - это НДФЛ за октябрь.Цитата: "108" по уплате НДФЛ в данном случае?Если налог уплачиваете добровольно, а не по требованию/Решению налоговой, то в поле 108 ставите "0"
