Верно ли отражены данные в уведомлении по НДФЛ?
Уведомление по ЕНП коды налоговых периодов
Добрый вечер!
Прошу проверить правильность отражения данных в Уведомлении по НДФЛ. Заранее извините.
Например: НДФЛ с аванса по заработной плате за январь 23 г. удержан и выплачен - 29.01.23.
НДФЛ с зарплаты за январь 23 г. удержан и выплачен 25.02.23.
Правильно ли я понимаю, что я подаю уведомление по НДФЛ в срок до 25.02.23 г., и указываю в нем НДФЛ с аванса с кодом периода 21/02, а в срок до 25.03.23 г. подаю уведомление с указанием НДФЛ с зп за январь с кодом 21/03?
Спасибо.
Добрый вечер!
Прошу проверить правильность отражения данных в Уведомлении по НДФЛ. Заранее извините.
Например: НДФЛ с аванса по заработной плате за январь 23 г. удержан и выплачен - 29.01.23.
НДФЛ с зарплаты за январь 23 г. удержан и выплачен 25.02.23.
Правильно ли я понимаю, что я подаю уведомление по НДФЛ в срок до 25.02.23 г., и указываю в нем НДФЛ с аванса с кодом периода 21/02, а в срок до 25.03.23 г. подаю уведомление с указанием НДФЛ с зп за январь с кодом 21/03?
Спасибо.
Comments
-
Добрый день!Цитата: Например: НДФЛ с аванса по заработной плате за январь 23 г. удержан и выплачен - 29.01.23. НДФЛ с зарплаты за январь 23 г. удержан и выплачен 25.02.23.Правильно ли я понимаю, что я подаю уведомление по НДФЛ в срок до 25.02.23 г., и указываю в нем НДФЛ с аванса с кодом периода 21/02, а в срок до 25.03.23 г. подаю уведомление с указанием НДФЛ с зп за январь с кодом 21/03?В Уведомлении должны были отразить исчисленный и удержанный НДФЛ:
1. в период с 23.01.23 по 22.02 Код периода: 21/02 (По сроку подачи до 27.02.2023)
2.в период с 23.02.23 по 22.03 Код периода: 21/03 (По сроку подачи до 27.03.2023)
На сайте КонтурЭкстерн есть таблицы(там указаны коды,периоды): Как заполнить код периода в уведомлении об исчисленных суммах налоговЦитата: Ошибки можно исправить, подав новое уведомление с верными данными. При этом нужно помнить два важных правила.1.Исправленное уведомление требуется, только если декларация (расчет) за соответствующий период еще не сдана.Если уже сдана, налоговики возьмут верные данные из декларации, и корректировка уведомления не понадобится(см. «Разъяснено, когда не нужно сдавать корректировочное уведомление об исчисленных суммах налогов»).2.Подача корректировочного уведомления приводит к тому, что первичное (по тому же налогу и сроку уплаты) аннулируется (письмо ФНС от 11.04.23 № ЕА-4-15/4380@; см. «ФНС сообщила о типичной ошибке в повторных уведомлениях о суммах исчисленных налогов»).Для информации:
Как заполнять уведомления об исчисленных суммах налогов и взносов: читаем памятку от ФНС
Как исправлять ошибки в уведомлении об исчисленных налогах: разбираем типичные ситуации
Истекает срок сдачи уведомлений об НДФЛ за май — июнь и страховых взносах за май
Таблица: -
Благодарю за ответ. Т.е. я все правильно указала в своем вопросе, за исключением, дат по срокам сдачи отчетности?
-
Цитата: я все правильно указала в своем вопросе, за исключением, дат по срокам сдачи отчетности?Если указали в уведомлении исчисленный и удержанный НДФЛ:
1. в период с 23.01.23 по 22.02 Код периода: 21/02 (По сроку подачи до 27.02.2023)
2.в период с 23.02.23 по 22.03 Код периода: 21/03 (По сроку подачи до 27.03.2023),
то да.
Еще на сайте КонтурЭкстерн есть таблицы(там есть код, период, срок сдачи):
Как заполнить код периода в уведомлении об исчисленных суммах налогов
