НДС с покупок фирмы, освобожденной от НДС, в 1С Предприятие 8.2

Comments

• Добрый день!
  Из вопроса получается, что у вас только один вид деятельности и одинаковые операции по реализации лома черных и цветных металлов, не подлежащих налогообложению по ст.149 НК РФ.
  Вы тем не менее должны вести учет хоз.операций по НДС, журналы учета по НДС (часть 1 и часть 2), заполнять Книгу продаж(гр.9) и заполнять Декларацию по НДС (раздел 7).
  Я попробую помочь вам с ответом на вопросы. Но для начала, пож-та, ответьте вы.
  
  1) Выписываете ли вы сч-фактуры на реализацию по ставке - "без НДС"?
  2) Действительно ли у вас нет и не может быть других операций, облагаемых иначе, то есть по ставкам 10%,18% или 0%?
  3) Вы задумывались о возможной необходимости ведения раздельного учета по НДС? Вдруг у вас произойдет операция, облагаемая НДС..? (В пр-му заложены механизмы для распределения входного НДС при ведении раздельного учета по НДС по облагаемым и не облагаемым налогом операциям.)
  4) И также скажите, установлен ли у вас на закладке "НДС" в Уч.Политике флажок на режиме "Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0 %"?? (Ведь именно в таком случае в конфигурации поддерживается раздельный учет НДС по операциям, облагаемым и не облагаемым НДС. Но если не был флажок установлен, то не торопитесь его устанавливать. Давайте спокойно всё обсудим.)
  
  И посмотрите обсуждения по ссылкам
  Заполнение раздела 7 декларации по НДС
  Распределение входного НДС при реализации по разным ставкам НДС
  Заполнение приложения №1 декларации по НДС
  Заполнение декларации по НДС
• Добрый день.
  Тема открыта по просьбе автора.
• Спасибо модератору.
  Алена, на ваши вопросы ответы:
  1) да, выписываем
  2) нет, и не может быть
  3) не произойдет
  4) флажок установлен, но раздельный учет не ведется.
  
  по указанным ссылкам - ифнормация не для нашего случая.
  жду вашего ответа далее.
• Понятно.
  При установке в настройках - "все системы налогообложения" в пр-му заложен такой подход в части НДС , что учет ведется при ОСНО и, возможно, - по разным ставкам НДС. Поэтому предполагается, что пользователю конфигурации понадобится раздельный учет по НДС. Для этого помимо галочки в Уч.Политике на "Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0 %" разработчиком предлагается механизм распределения "НДС косвенных расходов".
  Сейчас получается, что у вас все-все операции связаны с реализацией только по ставке "Без НДС". Можно, по логике, сразу включать вх.НДС в себестоимость приобретаемых товаров, работ, услуг (согласно ст170 НК РФ). Для этого всего лишь надо правильно установить галочки в полях НДС кнопки "Цены и валюта" документов поступления. При этом по-прежнему нужно вводить данные о счетах-фактурах. Эти счета-фактуры будут присутствовать в Журналах сч-фактур часть2 (в части покупок), несмотря на то, что НДС не будет выделяться на сч.19. Зато будут производиться записи в регистрах пр-мы по НДС. Их может возникать при проведении док-та несколько : НДС предъявленный, НДС по приобретению, НДС косвенных расходов и т.д. В регистре "НДС косвенных расходов" всё равно будет происходить движение (от этого не уйти! 🙁 ) с видом "приход".
  Короче. Я вижу так. В вашем случае, при отражении поступлений вы можете включать в ст-ть приходуемых МПЗ и услуг суммы входного НДС, устанавливая галочку в позиции "НДС включать в стоимость" (кнопка Цены и валюта), а также указывать вх.счета-фактуры. Но раз в квартал всё равно нужно использовать док-т " НДС косвенных расходов", чтобы произошло движение "расход" по этому регистру.
  
  О Декларации. Как я вижу ваш вопрос, то Раздел 3 вы не заполняете, а данные для раздела 7 берете из журнала учета сч.фактур.
• Алена, спасибо. Я это все перечитаю, домыслю. Только вопрос:
  заметила в базе 1С, что к каким-то документам "Поступление товаров и услуг" есть в паре документ Счет-фактура (внутри по содержанию- БЕЗ НДС), а у каких-то ПТиУ нет счет-фактур. Это как правильно делается в случае, когда фирма работает БЕЗ НДС?
• Я вас не понимаю. У самих документов в конфигурации нет сч-фактур?!
  Если у вас в документах выделен НДС, то такого не может быть. 🙅 Если вы сами вводили информацию, то должны были в кнопке "Цены и валюта" оставлять галочку на поле "Учитывать НДС" в любом случае. А уж далее в колонке "ставка НДС" либо "без НДС" проставлять, либо проставлять значимую ставку (10%, 18%).
  Если в настройках конфигурации вы установили применение ОСНО, если колонка для НДС в документе выделена, то ввести сч-фактуру можно всегда. Причем, одним из двух способов: специальная вкладка "Сч-фактура" в док-те или по гиперссылке внизу док-та. Мне кажется, мы это ведь уже проходили полгода назад. 🙁
  
  Если вы анализируете то, что было введено до вас, тогда просто разберитесь, почему не введена сч-фактура. Если ставка НДС выделена как значимая, но не введен сч-фактура, то , возможно, он физически не предоставлен в вашу бухгалтерию. Если ставка вх.НДС обозначена как "без НДС", то возможно, поставщик применяет УСН и не обязан предоставлять счета-фактуры. Но это уже можно увидеть только из самой первичной документации.
• Немного не прокомментировала: эти документы вводила предыдущий бухгалтер. В первичной документации поставщик предоставил нам документы: ТОРГ 12 и счет-фактура (без НДС), но в базе 1С у нас то есть счет-фактура, то ее нет. Вот я и думаю, что скорее ошибка предыдущего бухгалтера - не внесли счет-фактуру или не посчитали нужным. Даже если счет-фактура БЕЗ ндс, то все равно вносится? в книгу покупок попадет только в колонку БЕЗ НДС(вернее самого ндс-то нет), вот я и спросила - нужна ли в 1С такая входящая счет-фактура?
• Цитата: Даже если счет-фактура БЕЗ ндс, то все равно вносится? в книгу покупок попадет только в колонку БЕЗ НДС(вернее самого ндс-то нет)

  Да, даже если счет-фактура БЕЗ НДС, то вносится. Раз вы вычеты по вх.НДС не производите, то книга покупок не нужна. Для вас - журнал учета сч-фактур.
  
  

  Цитата: вот я и спросила - нужна ли в 1С такая входящая счет-фактура?

  Да, если правильно оформленная, то СФ-ра нужна.